ВПЛИВ ДИСБАЛАНСУ МІЖ ПРЕМІЯМИ ТА СТРАХОВИМИ ВИПЛАТАМИ НА ЕФЕКТИВНІСТЬ БІЗНЕС-НАПРЯМІВ СТРАХОВОЇ КОМПАНІЇ

Summary

У статті досліджено вплив дисбалансу між страховими преміями та виплатами на ефективність бізнес-напрямів страхової компанії та визначено чинники, що формують підвищену збитковість окремих сегментів портфеля. Розглянуто теоретичні засади оцінювання збалансованості страхового портфеля із застосуванням коефіцієнта збитковості (loss ratio, LR), портфельних підходів до диверсифікації ризиків та динамічної моделі співвідношення премій і виплат. Установлено, що ключову роль у формуванні дисбалансу відіграють андеррайтингові процедури, концентрація портфеля за окремими видами страхування та макроекономічні чинники. Методика дослідження ґрунтується на структурно-динамічному аналізі премій та виплат, розрахунку коефіцієнтів збитковості та оцінюванні темпів приросту ризикових параметрів за видами страхування на основі статистичних даних ПрАТ «СГ «ТАС»» за 2023–2024 рр. Проаналізовано сегментну динаміку портфеля та встановлено, що найбільший дисбаланс спостерігається у видах «Зелена картка», КАСКО та медичному страхуванні, де темпи приросту виплат суттєво перевищують темпи приросту премій. Визначено, що майнове страхування та страхування вантажів виконують стабілізуючу функцію та забезпечують компенсаторний ефект у структурі портфеля. Узагальнено напрями підвищення фінансової стійкості страхової компанії шляхом коригування тарифної політики, посилення андеррайтингу, оптимізації врегулювання збитків, диверсифікації портфеля та моніторингу високоризикових сегментів. Сформульовано перспективи подальших досліджень, що передбачають застосування прогнозних моделей та інструментів машинного навчання для оцінювання ризиковості портфеля в умовах ринкової волатильності.