КОНЦЕПТУАЛЬНІ ЗАСАДИ ФОРМУВАННЯ РЕСУРСНОГО ПОТЕНЦІАЛУ БАНКІВ В УМОВАХ ВОЛАТИЛЬНОСТІ ТА ПАРАДИГМИ СТАЛОГО РОЗВИТКУ(ESG)

Summary

У сучасних умовах трансформації економіки України, що супроводжується безпрецедентними викликами воєнного стану та системною кризою, стратегічного пріоритету набуває завдання розбудови стійкої банківської системи. Банківські установи функціонують у середовищі підвищеної макроекономічної турбулентності, ескалації фінансових ризиків та докорінної зміни інституційної структури сектору. Деструктивний вплив військових дій спричиняє волатильність депозитної бази, що зумовлює необхідність перегляду традиційних підходів до управління ресурсами та впровадження інноваційних інструментів цифровізації для зміцнення фінансової стійкості. Додаткової ваги проблематиці надає інтеграція принципів ESG та необхідність гармонізації вітчизняного законодавства зі стандартами Європейського Союзу. Метою дослідження є обґрунтування теоретичних засад та розробка практичних рекомендацій щодо формування та оптимізації структури ресурсного потенціалу банківських установ в умовах високої невизначеності. Робота спрямована на пошук балансу між забезпеченням належного рівня ліквідності, дотриманням нормативних вимог регулятора та ефективним фінансуванням пріоритетних галузей економіки, таких як аграрний комплекс та енергетика. Наукова новизна отриманих результатів полягає у системному підході до аналізу методів управління ресурсним потенціалом у критичних умовах. Авторами доведено, що в умовах воєнного вторгнення класичні парадигми управління втрачають адаптивність, що вимагає впровадження системного фінансового контролю для своєчасної ідентифікації ризиків. У статті вперше на вітчизняному рівні проаналізовано результати впровадження нових пруденційних нормативів ліквідності LCRк та NSFRк на консолідованій основі, що дозволяє оцінити стійкість банківських груп як цілісних організмів. Обґрунтовано перехід від моделі пасивного акумулювання коштів до стратегічного управління стабільністю ресурсів на тривалому горизонті планування. Практичне значення дослідження визначається можливістю використання запропонованих підходів для підвищення ефективності банківського менеджменту. Аналіз динаміки показників за 2021–2025 роки підтверджує можливість нарощування капіталізації навіть у кризові періоди. Визначена в роботі «дорожня карта» впровадження нормативів ліквідності (з тестовим періодом до 01.07.2025) слугує методичним підґрунтям для забезпечення комплаєнсу банківських груп із вимогами НБУ та Базель III. Застосування методів математичного моделювання та стрес-тестування дозволяє банківським установам мінімізувати вартість запозичень та забезпечити безперебійність розрахунків у стресових ситуаціях. Проведене дослідження свідчить, що попри воєнні виклики, банківська система України демонструє високу адаптивність, про що свідчить зростання загальних пасивів на 72,9% та високий рівень адекватності капіталу (18,3% при нормі 10%). Впровадження консолідованих нормативів ліквідності є не просто регуляторною формальністю, а стратегічним запобіжником, що трансформує кількісне зростання ресурсів у стабільну модель фінансування повоєнного відновлення держави